Het belangrijkste om te weten, wat is factoring?
Als je gebruik gaat maken van factoring neemt de factoringmaatschappij jouw vordering over. Je verkoopt als het ware jouw debiteuren of vorderingen aan de factoringmaatschappij, die op haar beurt:

1. Direct, meestal binnen 24 uur, de factuur aan jouw onderneming uitbetaald
2. De factuur gaat incasseren, het debiteurenrisico komt direct volledig bij de factoringmaatschappij te liggen

Een praktijkvoorbeeld:

Groothandel De Lekkerste Hap heeft een trouwe afnemer, namelijk Restaurant Onweerstaanbaar.
De Lekkerste Hap levert iedere 2 a 3 dagen fantastische producten aan Onweerstaanbaar.
De betaaltermijn op de factuur van de de Lekkerste Hap is 30 dagen. Restaurant Onweerstaanbaar betaalt weliswaar altijd op tijd, maar ook altijd echt op de 30ste dag.

Groothandel de Lekkerste Hap wil echter sneller groeien en kan eigenlijk niet wachten op die 30 dagen termijn. Daarnaast krijgt de groothandel ook kortingen als zij zelf de facturen snel betaalt. De korting kan oplopen tot 5%!

De groothandel kiest voor factoring. Op de facturen komt een ander rekeningnummer te staan en op de facturen staat ook een klein stukje tekst met uitleg dat er aan de factoringmaatschappij betaalt moet worden. Nadat de factuur verzonden is aan de factoringmaatschappij ontvangt de groothandel binnen 24 uur haar geld. Restaurant Onweerstaanbaar betaalt in het vervolg aan de factoringmaatschappij.

Factoring is geschikt voor snel groeiende ondernemingen. Ondernemers die niet kunnen wachten tot de factuur is voldaan omdat ze weer opnieuw moeten kunnen inkopen.

Factoring is niet alleen geschikt voor gevestigde ondernemers, maar ook voor starters.
Ook de ondernemersvorm is niet relevant. Iedere onderneming, van ZZP tot B.V. en van stichting tot maatschap kan gebruik maken van factoring.

Door gebruik te maken van factoring verlaag je het debiteurenrisico van je onderneming. De facturen van je onderneming worden binnen 24 uur uitbetaald.

Als je gebruik gaat maken van factoring heb je extra zekerheid, je weet zeker dat jouw facturen altijd betaald worden en ook nog eens binnen 24 uur.
Het debiteurenrisico draag je volledig over aan de factoringpartij. Daar hangt natuurlijk een prijskaartje aan.

Wat de kosten zijn voor factoring af hangt af van een aantal factoren. De 2 belangrijkste factoren zijn:

• Kredietwaardigheid van de debiteur
• Betaaltermijn op de factuur

Des te beter de kredietwaardigheid en des te korter de betaaltermijn, des te lager de kosten voor de factoring.
Het verschil in de kosten voor factoring is aanzienlijk en varieert tussen de 0,5% en 5% per factuur.

Factoring biedt voordelen:

• Je factuur binnen 24 uur betaald.
  Als je gebruik maakt van factoring krijg je jouw factuur snel uitbetaald op je rekening
• Geen debiteurenrisico.
  Het risico van de betaling van de factuur wordt verplaatst naar de factoringmaatschappij
• Beperkt debiteurenbeheer.
  De facturen die je aanbied voor factoring zijn voor jou afgehandeld. Jij krijgt namelijk direct je geld. Dit maakt de administratie eenvoudiger
• Korting bij leveranciers.
  Omdat jij je facturen razendsnel krijgt uitbetaald, kan jij je leveranciers snel betalen. Dit kan mooie kortingen opleveren
• creëren van een gezonde cashflow.
  Snel geld op je rekening van je facturen zorgt automatisch voor een gezonden cashflow

Nadelen van factoring:

• Kosten.
  Voor niets gaat de zon op. Ook factoring kost geld. De kosten variëren tussen de 0,5 en 5%
• Facturen niet meer persoonlijk.
  Omdat je zelf niet meer factureert kan het wat minder persoonlijk overkomen
• Niet alle debiteuren worden geaccepteerd.
  Staat je debiteur op ‘omvallen’? Dan zal de factuur niet worden geaccepteerd
• Matig imago.
  Factoring heeft een matig imago. Men kan denken dat jouw onderneming factoring nodig heeft omdat het zelf niet aan haar betalingsverplichtingen kan voldoen. Gelukkig kantelt dit sentiment snel omdat factoring juist wordt gebruikt door snel groeiende ondernemingen

Als factoring niet helemaal goed bij je past omdat je bijvoorbeeld zelf het contact met de debiteuren wilt onderhouden dan kan je ook nog altijd kiezen voor één van de alternatieven voor factoring.
De meest gebruikte zijn:

• Financiering op basis van het debiteurenboek
• Factuur financiering

Financiering op basis van het debiteurenboek:

Bij deze financieringsvorm wordt gekeken naar het totaal van je uitstaande debiteuren. Je kunt gemiddeld tot 70% van je totale debiteurenboek financieren. De financiering wordt verstrekt als een zakelijk krediet. Daalt je debiteurenboek? Dan daalt ook je limiet. Stijgt je debiteurenboek? Dan stijgt het limiet van je zakelijke krediet automatisch mee. De omvang van je krediet kan dus met je onderneming meegroeien. Het facturatieproces en het bijbehorende debiteurenrisico blijft bij jouw onderneming liggen.

Factuur financiering:

Bij factuur financiering kan je iedere gewenste factuur vanaf € 1.000,00 aanbieden. Je krijgt een kortlopende financiering tot het bedrag van de factuur (incl. BTW). Je moet er zelf voor zorgen dat je de factuur incasseert en krijgt hier een termijn voor van 30 dagen na de vervaldatum van de factuur. Ook bij deze vorm van financieren blijft het facturatieproces en het debiteurenrisico bij jouw onderneming.

In Nederland kennen we drie vormen van factoring:
American Factoring (meest gekozen):
American factoring is de meest gekozen vorm van factoring. Bij American factoring blijf je het meest flexibel.
Je bepaalt zelf welke facturen gaat gebruiken voor factoring. Je bent niet verplicht om al je facturen bij de factoringmaatschappij onder te brengen, je houdt hierin zelf de regie.
Deze vorm van factoring is geschikt voor ZZP en MKB. Grote ondernemingen (omzet minimaal 1 miljoen en meer) maken veelal gebruik van traditionele factoring

Traditionele factoring
Waar het ooit allemaal mee is begonnen. Je verkoopt al je facturen aan een factoringmaatschappij. Je volledige debiteurenbestand wordt overgedragen.
Je krijgt een groot deel van je facturen, meestal tot 85% direct voorgeschoten en het restant krijg je als de factuur volledig is betaald. Het debiteurenrisico en beheer blijft veelal liggen bij de onderneming. De kosten zijn veel lager dan bij American Factoring.

Reverse Factoring
De factoring wereld op zijn kop. Reverse factoring wordt niet gebruikt om je factuur snel betaald te krijgen, maar zorgt ervoor dat jij de betaling van jouw factuur uit kunt stellen. Met reverse factoring schuif je de betaaltermijn nog verder naar voren. Reverse factoring kan je niet gebruiken voor één of een beperkt aantal facturen. Reverse factoring vraagt een wat intensievere samenwerking tussen debiteur en factoringmaatschappij.

Om gebruik te kunnen maken van factoring zijn er een aantal belangrijke voorwaarden die gelden voor factoring:

• De factuur moet B2B zijn (B2C is alleen mogelijk bij factuur financiering)
• De dienst moet geleverd zijn
• De debiteur moet kredietwaardig zijn
• Minimale factuurwaarde is € 500,00

Alleen B2B facturen

Als je een factuur wilt gaan indienen moet de factuur voor een B2B dienst zijn. Reden hiervoor is dat een een bedrijf makkelijker getoetst kan worden op kredietwaardigheid.

Afgeronde diensten

De dienst moet volledig afgerond zijn. Is dit nog niet het geval, dan komt de factuur niet in aanmerking voor factoring.

Kredietwaardige debiteuren

De factoringmaatschappij zal altijd toetsen of een debiteur kredietwaardig is. Als dit niet het geval is zal de factuur niet worden geaccepteerd. De toetsingen vinden plaats in openbare registers. Er wordt geen contact opgenomen met de debiteur.

Minimale bedrag van 500,00

Omdat er wat werk zit in factoring wordt er een minimaal bedrag van € 500,00 aangehouden. Voor lagere bedragen is het voor de factoringmaatschappij niet meer lonend.